荷兰福克航空公司认罪给中国企业的启示

寂静回声

4年前，有一家荷兰航空公司有着跟中兴非常相似的遭遇，但结局却大不同。不妨对比看看两个案例，或许能给中国企业更多启示。

2014年6月5日，荷兰福克航空公司（Fokker Services BV）由于违反《伊朗交易和制裁条例》（ITSR）和《苏丹制裁条例》（Sudanese Sanctions Regulations），与美国政府达成2,100万美元的认罪和解协议。

根据维基百科的介绍，福克公司在一战时因协助德国空军改良战斗机闻名；二战后专研客机，虽不敌波音和空客，但仍有部分成功客机在运行。

福克被美国政府处罚的原因跟中兴同出一辙——“虚假陈述”。不仅隐藏违规业务，公司高层也同样不重视合规建设。

2005年至2010年间，福克暗中为伊朗和苏丹提供飞机服务，为规避美国出口管制法律制裁，它刻意采用了「变通」做法，包括：扣留飞机尾号或向维修店提供虚假尾号，并谎称交付维修的美国部件是普通存货，从而间接地向伊朗和苏丹的客户出口或再出口飞机备用配件来完成客户的订单。

而另一方面，福克还保存了一份被制裁国家终端用户的独立数据库，并同时为遵守美国出口管制、拒绝与之交易的美国公司“黑名单”。此外，福克总裁也没有采纳公司出口管制合规经理和法务部门对来源于美国部件不得出口至伊朗的建议。

随后，福克公司被美国政府以违反《伊朗交易和制裁条例》（ITSR）共1112宗指控和违反《苏丹制裁条例》共41宗指控告上美国联邦法庭。

但福克跟中兴的结局却截然不同，一个选择了认错获得减罚、另一个选择了隐瞒被罪加一等。

在庭审和调查过程中，福克主动配合美国政府、披露违法事宜，美国海外资产管理办公室（OFAC）对福克本应承担潜在民事责任基本罚款1.45亿美元进行了大笔减免。福克与美国政府三个部门——海外资产管理办公室（OFAC）、商务部工业与安全局（BIS）、联邦检察官办公室（USAO）——达成的认罪和解协议，最终总罚金为2,100万美元。

福克的罚金从1.45亿降到2,100万美元，而中兴却需要兑付3亿美元的缓期执行罚金。

美国检察官Ronald Machen说，福克案是对“把美国出口管制法律视为欺骗和欺诈经营绊脚石”公司的回应，这些公司必须建立正式的合规项目。

中伦律师事务所王婧、邹明春律师曾分析中兴案说，“如果当事人采取各种手段逃避监管及调查的，诸如利用壳公司或第三方进行交易、隐瞒资料、删除交易记录或信息、虚假陈述而误导调查的，该些行为也不是违反出口管制法律的要件，但将是加重处罚的情形。此外，干扰司法以及虚假陈述等行为还可能被认定为构成犯罪。”

数学有啥用

为啥全世界都都遵守美国的法律