美国证交委订新规调查在美上市中国公司

寂静回声

早在2018年12月7日，美国证券交易委员会（SEC）和美国公众公司会计监管委员会发表《关于审计质量和监管获取审计和其它国际信息的重要作用声明——关于在中国有大量业务的美国上市公司当前信息获取的挑战讨论》联合声明。

声明说：如果重大的信息障碍持续存在，……采取补救措施可能是必要或适当的。……例如：施以更严格的信息披露要求，以及施加更多的新证券发行限制。

美国证券交易委员会9月9日通过关于《国内交易市场订单汇总审计系统》补充规定。新规要求，原来只需自我审计的公司，须按新规定向“管理委员会”提交完整的内部审计报告，以及每季度审计进度报告。

而且，每一份报告必须得到这项计划授权的执行委员会的批准，并提交给各个公司的最高管理人审核。如果有任何报告没被执行委员会成员一致通过，就必须单独公开它的审计报告，并且解释为什么审计报告没能通过。新的补充法规中，还对提交时限作出要求，并且附上罚款规定。

美国SEC主席Jay Clayton要求，必须马上执行。新规定的目的是提高执行中的透明性和可靠性。

推友“喜马拉雅国际工作站”介绍说，拟议修正案已确定提案中定义的四个关键截止日期，主要基于"行业自律组织"先前公布的日期：1，2020年4月30日截止初始行业成员核心股权报告；2，2020年12月31日截止全面核心股权报告；3，2021年12月31日截止交易数据库的完整可用性及使用规范性；4，2022年12月31日截止全面实施"国内交易市场订单汇总审计系统"要求。

并且分析说：中资在美上市企业，多年绕过美国常规审计步骤，非正规披露或不披露。这个补充规定正式宣布：调查中资上市公司的行动开始了。

这项新规针对的是在美国上市的中国公司，并为调查中资上市公司的行动提供了更多的依据。
美国白宫前首席策略师班农曾在自媒体中表示，美国证券和期货交易管理委员会成员是在共同意愿情况下通过的这项规定。
美国中国问题专家白邦瑞日前接受福克斯访谈时曾表示，这是川普总统可以采取的众多升级制裁的措施之一。用他的话讲就是逐步升级，让中感觉到痛从而引起重视。白邦瑞说：“但是我们可以做更多，川普总统有办法让它们真正感觉痛。”

事实上，有大量在美国上市融资的中资企业，一直以来绕过美国的常规审计步骤，审计工作都在中国进行，并且审计底稿、具体运营数据等关键信息没有交给美国美国证券交易委员会。这导致很多中资公司为了上市而造假，并在上市后圈美国人的钱。按照现在流行的一个词就是“割美国韭菜”。

根据以往报导，这些公司通过造假进入美国资本市场，吸引美国投资者，进行圈钱。之后，实际控制人故意低估公司市值，宣布公司要私有化，然后回购市场上所有的股票，退市。一段时间后，同一批人将公司重新估值，一般为退市的3到5倍，在中国上市。这一进一出，使高管们赚得盆满钵满，美国散户们则损失惨重。

2013年以来，有60多家在美国上市的中国公司上演了上述套路。比如医疗器械公司迈瑞医疗以33亿美元的估值在美国退市私有化。三年后，在深圳证交所以220亿美元的市值重新上市，回报率567%。